Wat is `n 3 (21) Fidusiêre?

Wanneer `n werkgewer besluit om `n aftree-plan bied soos `n 401 (k) om sy werkers, is die plan gereguleer onder die Werknemer Aftrede Security Act van 1974. As die plan borg, is die werkgewer wetlik verplig om te kies, te monitor en soms vervang `n spyskaart van beleggingsopsies vir die plan deelnemers. Maar plan borge dikwels gebrek aan die vereiste om hierdie verpligting behoorlik na te kom vaardighede. In hierdie situasie, ERISA reëls vereis dat die plan borg behou die dienste van `n fidusiêre.

`N ERISA 3 (21) fidusiêre is `n individu of instansie verplig om voorsiening te maak vir `n plan borg beleggingsadvies wat in die beste belang van die borg en plan deelnemers. Die 3 (21) fidusiêre kan `n geregistreerde belegging adviseur, `n bank of `n versekeringsmaatskappy te wees. Sulke fiduciaire nie aanvaar regsaanspreeklikheid in die geval van `n plan borg is gedagvaar deur plan deelnemers. Die fidusiêre rol is om kundige advies en aanbevelings ten opsigte van die aftree-plan voorsien. In wese, die fidusiêre evalueer beleggings te verseker dat hulle verstandig gekies en dat die finansiële instelling wat die plan nie laai onredelike fooie. A 3 (21) fidusiêre nie diskresie uit te oefen, wat beteken dat die rol van die fidusiêre is slegs dié van raadgewer. Die plan borg behou die bevoegdheid om veranderinge in die aftree-plan beleggings te maak en bly wettig verantwoordelik en aanspreeklik.