Belastingimplikasies van Selling Mutual Fondse

By die berekening van belasting, die IRS verwys na die prys `n belegger betaal vir `n bepaalde onderlinge fonds aandeel as die grondslag van daardie belegging. Beleggers wat `n aandeel vir minder as `n jaar besit, en verkoop dit vir wins, ervaar wat die IRS vereis `n kapitaalwins. Dit beteken dat die waarde van die aandeel roos en die aandeelhouer `n wins deur die verkoop van dit. Die aandeelhouer moet gewone inkomste belasting te betaal op die bedrag van die verkoop, minus die oorspronklike koste basis. Basies aandeelhouers belas op die wins, asof dit `n gewone inkomste.

Aandeelhouers wat verkoop onderlinge fonds aandele vir wins, die aandele het gehou vir meer as een jaar, ontvang langtermynkapitaalgroei winste. Die winste is die verskil tussen die koste basis, of koopprys en die verkoopprys van elke aandeel. Die IRS nie behandel lang termyn winste as gewone inkomste. In plaas daarvan, die IRS vereis aandeelhouers aan kapitaalwinsbelasting betaal op lang termyn winste. Soos van 2010, kapitaalwinsbelasting beloop 15 persent. Vir baie beleggers, gewone inkomste belasting tariewe op kort termyn winste oorskry die langtermyn kapitaalwinsbelasting.

Onderlinge fondse bevat aandele wat dividende betaal, en effekte wat rente te betaal, en beide dividende en rente oploop in die fondse. Oor die algemeen, fondse betaal hierdie opgehoopte verdienste as dividende aan die einde van die jaar. Sedert dividende betaal uit die fonds, die aandeelprys daal ná die dividend verspreiding plaasvind, en aandeelhouers belas op die verspreiding. Mense wat aandele koop net voor die verspreiding datum nie voordeel trek uit die dividend opeenhoping, omdat dit plaasgevind het voordat hulle die aandele gekoop. Hul aandeelprys val wanneer die verspreiding voorkom, en hulle uiteindelik betaal belasting op watter effektief neerkom op `n terugkeer van die skoolhoof.

Mense wat onderlinge fondse te verkoop binne gekwalifiseerde aftree-rekeninge, soos 401 (k) s, hoef nie belasting te betaal in die jaar die verkoop plaasgevind het, tensy hulle eintlik die fondse van die aftree-rekening onttrek.

Sommige beleggers verkies om dividende uit onderlinge fondse herbelê en gebruik om nuwe aandele van dieselfde fonds koop. Hierdie re-beleggings toe te voeg tot koste basis die belegger se nie, maar mense dikwels miskyk wanneer die berekening van kapitaalwinsbelasting, en te veel betaal hulle belasting, omdat hulle net hul aanvanklike belegging van die verkoopprys afgetrek.