Vroeë IRA Onttrekking en die definisie van Permanente & algehele ongeskiktheid

In die meeste gevalle, `n vroeë verspreiding - een geneem voordat jy 59 ½ jaar oud bereik - uit óf `n tradisionele individuele aftree-rekening of `n Roth IRA beteken dat jy `n inkomste belasting verpligting aangaan en betaal `n 10 persent straf. Met `n tradisionele IRA, belasting en boetes van toepassing op die hele verspreiding. Met `n Roth IRA, belasting en boetes van toepassing op verdienste en rente op bydraes. Ongeag, kan jy die 10 persent straf assessering te vermy as jy `n gestremdheid wat aan die Internal Revenue Service se "permanente en algehele ongeskiktheid" vereistes.

instruksies vir IRS Vorm 5329 - bykomende belastings op Gekwalifiseerde Planne (insluitend IRAS) en ander belasting bevoordeel Rekeninge - sê dat die permanente en totale vereiste gestremdheid voldoen, moet jy nie in staat is die beoefening van enige "groot betaalde aktiwiteit" wees as gevolg van óf `n fisiese of `n geestelike toestand. Daarbenewens `n dokter moet sertifiseer dat die toestand is een van `n lang, aaneenlopende en onbepaalde duur of verwagting aan die einde in die dood.

Hoewel dit is soortgelyk, die IRS `n standaard vir `n totale en permanente ongeskiktheid is nie identies aan dié van die Social Security Administration, die Veterane Administrasie en die meeste langtermyn gestremdheid versekering planne. Volgens die Nolo-geaffilieerde gestremdheid Secrets webwerf, die IRS standaard algemeen meer as al hierdie. Tog kan hierdie standaarde jou saak help as, byvoorbeeld, Social Security jou saak as "klassifiseerMediese verbetering na verwagting nie"Of `n versekeraar vind jy in staat om van die verrigting werk in enige beroep.