Hoe om belasting te bepaal op `n IRA Distribution

Tradisionele IRA onttrekkings tel altyd as belasbare inkomste nie, tensy jy nondeductible bydraes gemaak het. Nondeductible bydraes verwys na geld wat jy sonder `n belastingaftrekking in die rekening het sit. As jy nondeductible bydraes gemaak, is jou verspreiding verdeel tussen die nondeductible bydraes, wat belastingvrye uit te kom, en die res van die rekening, wat belas, gebaseer op die make-up van jou rekening. Byvoorbeeld, sê 20 persent van jou rekening is nondeductible bydraes en 80 persent is aftrekbare bydraes en verdienste. As jy `$ 1000, $ 200 kom uit belasting-vrye en $ 800 belasbaar.

Roth IRA onttrekkings, aan die ander kant, is meer geneig om uit te kom belastingvrye. Ongeag van jou ouderdom, kan jy bydraes jy sonder enige belasting of vroeë onttrekking boetes betaal het gemaak onttrek. Maar, sodra jy die bydraes het uitgeput en begin onttrek verdienste, die verspreiding tel as belasbare inkomste nie, tensy jy voldoen aan die kriteria vir `n gekwalifiseerde verspreiding te neem. In die eerste plek moet jy die rekening oop vir vyf jaar gehad het. In die tweede plek moet jy óf 59 1/2 jaar oud, permanent ongeskik of uitneem van tot $ 10,000 vir die eerste keer huis koop wees.

Die IRS behandel die belasbare gedeelte van jou IRA verspreiding as gewone inkomste, wat beteken dat dit belas word teen jou marginale belastingkoers. Hoe meer inkomste wat jy het, hoe hoër is die belastingkoers van toepassing op jou IRA verdelings. Byvoorbeeld, as $ 5000 van jou verspreiding is belasbare en jy val in die 15 persent belasting bracket, jy skuld $ 750 in belasting. As jy in die 33 persent bracket, sal jy skuld $ 1650 op daardie selfde verspreiding bedrag.

As jy `n belasbare verspreiding te neem voordat hy 59 1/2, die IRS plaas `n ekstra 10 persent straf op die belasbare gedeelte van die verspreiding. Byvoorbeeld, as jy `n $ 10,000 belasbare verspreiding van jou IRA op 40, nie net sal jy inkomste belasting op grond van jou marginale koers skuld, sal jy ook skuld `n $ 1,000 straf. Jy kan egter hierdie straf in `n paar, beperkte omstandighede te vermy. Jy kan soveel as wat jy wil neem sonder straf as jy die IRA geërf, as jy permanent ongeskik is, of indien die IRS is die heffing van jou IRA. Daarbenewens, beloop gelyk aan jou uitgawes hoër onderwys, mediese uitgawes meer as 10 persent van jou aangepaste bruto inkomste - 7.5 persent as jy ouer as 65 - of tot $ 10,000 tot `n eerste huis te koop.