Wat is belasting Kalifornië se op annuïteite?

Gekwalifiseerde annuïteite is annuïteite gekwalifiseer onder die Werknemer aftree-inkomste Security Act (ERISA) en is oor die algemeen gekoop binnekant van `n individuele aftree-rekening (IRA) of is natuurlik deel van `n aftree-rekening. `N Voorbeeld van `n annuïteit aftree-rekening sal `n 403b plan wees. Onderwysers woon en werk in Kalifornië is geregtig op `n 403b aftreeplan - `n belasting beskutte annuïteit aftree-rekening. Vir die meeste gekwalifiseerde annuïteite, al die geld bygedra op `n pre-belasting basis. Dit beteken dat alle uitkerings word belas teen gewone inkomste belastingkoers Kalifornië se. Die enigste uitsondering hierop is die Roth IRA. Roth uitkerings word nie belas na die rekeninghouer is ouderdom 59 1/2.

Nie-gekwalifiseerde annuïteite is annuïteite nie gekoop binnekant van `n aftree-rekening en is nie gekwalifiseer deur ERISA. Die bydraes tot die annuïteit word nie belas wanneer hulle onttrek. Maar die staat doen belas alle beleggingsverdienste jy onttrek van sodanige rekeninge.

Sommige state, soos Florida, het geen aftree-inkomste belasting, so jy hoef nie te betaal inkomstebelasting op jou annuïteitsinkomste. Kalifornië sal alle persoonlike aftreespaargeld belasting, oor die algemeen as gevolg van die federale reëls en regulasies oor die vraag of inkomste is belasbaar is of nie. Dit laat jou met minder geld as wat jy andersins sou ontvang het van jou annuïteit het jy in `n belasting-Vrystaat gewoon.

Kalifornië verskaf wel een vrystelling vir nie-inwoners. As jy `n inwoner ontvang inkomste van die staat of `n maatskappy wat jy gewerk het vir die staat is, sal jy nie belas word op enige van hierdie inkomste. Federale wette verbied dit, en Kalifornië aan hierdie bepaling. Dit beteken dat jy kan skuif na `n ander staat, en sodra jy nie `n inwoner van Kalifornië langer, sal jou annuïteitsinkomste nie belas word onder die California State inkomstebelasting.