Kan `n Annuïteit het twee Eienaars?

Onmiddellike inkomste annuïteite is versekeringskontrakte wat `n individu of `n paar met inkomste te voorsien. Die eienaar koop die kontrak met `n enkelbedrag en die versekeringsmaatskappy vat die geld in `n maandelikse inkomste stroom. Gewoonlik, die maandelikse paaiemente eindig wanneer die eienaar sterf, maar paartjies kan gesamentlike kontrakte waarin betalings voortgaan totdat die tweede eienaar sterf koop. Verder kan gesamentlike eienaars verkies om naam begunstigdes om die kontrak wat betalings vir `n bepaalde aantal jare ontvang indien beide eienaars binne `n sekere tyd sterf.

Uitgestelde annuïteite behels beleggers `n enkele betaling of `n reeks van betalings aan `n versekering firma. In veranderlike annuTteitsooreenkomste, die versekering maatskappy belê die betalings in onderlinge fondse en in `n vaste-annuïteit kontrak, die versekeraar belê die geld in instrumente wat `n vaste rentekoers te betaal. Die fondse groei vir `n paar jaar, waarna die kontrak eienaar of eienaars van die geld kan annuitize en skep `n inkomste stroom. Die fooie is laer op uitgestelde kontrakte en opbrengste op vaste annuïteite word dikwels hoër as mense belê groot dollar bedrae. Daarom kan `n paar `n beter deal kry deur die kombinasie van bates in `n gesamentlike annuïteit eerder as die aankoop van twee afsonderlike kontrakte.

Mense wat annuTteitsooreenkomste koop kan noem wat die Internal Revenue Service verwys na as "nie-natuurlike persone" as mede-eienaars. Nie-natuurlike persone is entiteite soos maatskappye, skole of ander organisasies. Kontrak eienaars noem entiteite as mede-eienaars so die entiteit makliker beheer van die fondse wanneer die primêre eienaar sterf kan neem. Oor die algemeen, fondse in `n annuïteit te groei belasting uitgestelde en is net belas wanneer onttrek. Dit beteken egter die IRS nie belastingvrye uitstel status bekostig om enige annuïteite wat nie-natuurlike persone as mede-eienaars het.

Sommige mense hul kinders noem as begunstigdes op annuïteit rekeninge van die fondse gehou word in die kontrak van wat deur probate hou. Maar, as iemand onder die ouderdom van 59 1/2 maak `n onttrekking uit `n annuïteit, die IRS vereis dat sy `n 10 persent belasting boete, asook gewone inkomste belasting te betaal op die belasting uitgestelde gedeelte van die onttrekking. Oor die algemeen, wanneer `n mens annuïteit eienaar sterf, `n nie-gade mede-eienaar moet die rekening binne 5 jaar te likwideer. Dit laat die meeste mede-eienaars onder 59 1/2 met `n stewige belasting faktuur.