Begrafniskoste & IRA Onttrekking

Gewoonlik wanneer jy `n verspreiding voor te neem om die ouderdom van 59 1/2, daar is `n 10 persent belasting boete geassesseer word op die versprei bedrag. Die Internal Revenue Service het `n reeks van uitsonderings op hierdie straf bekend as "swaarkry verdelings." Swaarkry uitkerings word toegeken vir "onvoorsiene noodgevalle". Dit is egter `n begrafnis koste nie beskou as `n geldige swaarkry verspreiding deur die IRS.

Hoewel dit nie beskou word as `n ontbering verspreiding, kan jy toegang tot IRA fondse om te betaal vir `n geliefde se begrafniskoste. As jy `n tradisionele IRA, sal jy die verspreiding voeg by jou jaarlikse inkomste belasting plus betaal die 10 persent straf as jy nog nie 59 1/2. As jy `n Roth IRA, sal jy nodig het om verdienste te versprei voor skoolhoof. Verdienste behandel soos `n tradisionele IRA as jy nog nie 59 1/2 of nog nie in besit van die Roth IRA vir ten minste vyf jaar.

Begrafniskoste word beskou as `n ontbering verspreiding deur die IRS toe geneem uit `n werkgewer plan soos `n 401k, 403b of 457b. Die plan moet voorsiening maak vir die swaarkry verspreiding in die plan aanneming ooreenkoms en let op wat jy toegelaat word om toegang te verkry tot jou bates onder die swaarkry verspreiding reël. As jou plan is nie geskik vir `n begrafnis koste aanneming ooreenkoms, raadpleeg as om te bepaal of werkgewer plan lenings is toegestaan. Lenings vereis geen krediet beheer en die rente terug na jouself betaal in die loop van vyf jaar deur salaris verlaging.

Indien die oorledene besit `n IRA, begunstigdes mag of nie mag nie dieselfde as die persoon wat verantwoordelik is vir die betaling van die begrafniskoste te wees. Die gebruik van die IRA fondse vir begrafniskoste nie enige soort uitsondering nie vereis. IRAS vermy memories en is dus nie toeganklik vir krediteure in die vestiging van die boedel. Maar begunstigdes ontvang die geërf bates sonder belasting boete en is dus in staat, as bereid om hierdie bates te gebruik om te betaal vir die begrafniskoste. Die meeste state vereis dat `n oorlewende gade is die vereiste begunstigde tensy die eggenoot alle regte op die IRA kwytgeskeld deur skriftelike kwytskelding.