Wat is die belastinggevolge van wisseling `n Veranderlike Universele lewenspolis?

Veranderlike universele lewenspolisse is `n kombinasie lewensversekering en beleggingsproduk met die potensiaal om `n wins te verdien. Hierdie beleid neem `n gedeelte van jou betaal premie en sit in jou keuse van belegging voertuie. Met verloop van tyd, afhangende van die prestasie van beleggings die beleid se

Belastings verskuldig op enige winste wat u onttrek bo en behalwe die beleid basis. Die basis van die beleid is die totale premies versekering betaal op die beleid. As jy kontant uit `n universele polis lewe die moeite werd $ 30.000, en jy `n totaal van $ 25,000 in premies betaal het, sal jy belasting te betaal op die wins van $ 5,000.

As jy `n gedeeltelike onttrekking van `n universele polis lewe, jy aangaan geen belastingaanspreeklikheid totdat jy onttrek meer van die beleid as jy in premies betaal. As jy `n totaal van $ 25,000 in premies betaal, en jou polis het `n kontantwaarde van $ 30,000, en jy $ 25,000 in kontant waarde onttrek meer as twee jaar, het jy geen belastingaanspreeklikheid. As jy onttrek die bykomende $ 5000, en het nie meer in premies betaal, die $ 5,000 is onderhewig aan belasting.

Die IRS versamel belasting op belasbare lewensversekering opbrengs by jou normale inkomstebelasting koers. As jy saam getroud liassering, en jou inkomste is $ 100,000 per jaar, jy is in die 25 persent belasting bracket, as van 2015. As jy onttrek $ 5,000 uit jou veranderlike lewe versekeringspolis wat belasbare, sal jy 25 persent van daardie bedrag verskuldig , of $ 1125 in belasting.

Die sterftevoordeel van `n tipe van lewensversekering beleid, insluitend veranderlike lewe, is nie aan inkomstebelasting onderhewig. As die doodsvoordeel is $ 300,000, die begunstigde versamel $ 300,000 inkomste belastingvry. Afhangende van die eienaarskap van die polis, die bedrag van die sterftevoordeel mag ingesluit word in die oorledene se boedel, en gebruik word as deel van die boedel belasting berekening.

Lening opbrengs teen kontantwaarde op lewensversekering is nie belasbaar nie. Jy hoef ook nie om die lening terug te betaal. Die versekeraar trek die balans van die lening van die sterftevoordeel van die polis. Jy hoef nodig het om die rente op die lening terug te betaal, óf vanaf die kontantwaarde van die polis, of deur dit self te betaal.