Kan die IRS Gryp Lewensversekering Voordele?

Lewensversekering is `n kontrak waarin `n beleid eienaar dra `n som geld, genoem premie, `n versekeringsmaatskappy in ruil vir `n belofte om `n groter bedrag geld te betaal in die geval van die dood van die versekerde. Tot op daardie punt, is die premie nie gehou in `n gesegregeerde rekening, maar is gemeng in die algemeen as gevolg van die versekeringsmaatskappy. Dit is `n belangrike punt om te verstaan ​​- want die bates nie geskei, hulle is, in werklikheid, die bates van die versekeringsmaatskappy se en nie die versekerde se. Dit bied `n laag van beskerming skuldeiser in die meeste lande, en beperk die vermoë van die IRS die kontant waarde van die lewe versekeringspolisse aan te gryp.

Memories is die regsproses van die ordelike ontbinding van `n oorlede individu se sake, om te verseker dat krediteure tevrede so veel as moontlik. Bates word dan versprei onder erfgename die oorledene se volgens `n geldige testament, of onder die staat se intestate wette as daar geen testament wat hul verspreiding regeer. Tensy die eienaar beleid sy eie boedel as die begunstigde van `n lewe versekeringspolis genoem, lewensversekering sterftevoordele is nie onderhewig aan memories. In plaas daarvan, die doodsvoordeel verbypaaie memories en gaan direk na die begunstigde via kontraktereg. Die eise van skuldeisers teen die oorledene is nie oorweeg in hierdie proses - die volle sterftevoordeel gaan direk aan die begunstigde.

Gewoonlik, die begunstigde geen aanspreeklikheid vir die skulde van die oorledene. Een uitsondering is egter vind plaas wanneer `n oorlewende gade het cosigned op `n verband of ander uitstaande skuld. In hierdie geval, die lewensversekering voort vloei direk aan die langslewende gade as begunstigde, maar die begunstigde self is nog onderhewig aan die skuld. In die geval van belasting skuld, kan `n oorlewende gade steeds aanspreeklik vir die IRS wees vir enige skulde wat voortspruit uit `n gesamentlike terugkeer, tensy sy lêers vir en verkry onskuldige gade verligting.

As die eise van skuldeisers teen `n begunstigde is `n ernstige bron van kommer, die eienaar beleid het `n paar opsies: Hy kan die versekeringsmaatskappy direk na die doodsvoordeel betaal in `n reeks van paaiemente, eerder as `n enkelbedrag. Totdat die begunstigde eintlik die fondse ontvang, kan krediteure hulle nie gegryp nie. Jy kan ook noem `n trust as die lewensversekering begunstigde, en jou beoogde uiteindelike begunstigde as die begunstigde van die lewe versekering trust. Die lewe versekeringsmaatskappy stuur die geld aan die trust, maar die begunstigde nie beheer oor die trustbates. In plaas daarvan, `n onafhanklike trustee beheer die geld, die beskerming van dit teen `n eis deur die IRS of enige ander skuldeiser teen die begunstigde van die trust.