Wat gebeur met IRA Rekeninge in bankrotskap?

Wanneer jy `n lêer vir bankrotskap, moet jy jou krediteure betaal soveel as moontlik voor jy jou oorblywende skuld kan kom. Federale wette beskerm bates in aftree-rekeninge soos `n 401 (k) van jou krediteure. Individuele aftree-rekeninge het effens minder beskerming.

Werkplek aftreeplanne soos `n 401 (k) of 403 (b) of `n staatsdiens aftreeplan kwalifiseer vir dekking onder die Employment aftree-inkomste Security Act, of ERISA. Gekwalifiseerde aftreeplanne is heeltemal beskerm teen jou krediteure As jy `n lêer bankrotskap. Maak nie saak hoeveel geld jy in jou 401 (k), jou krediteure het geen eis op dit.

IRAS is nonqualified en nie onder ERISA val. Federale wette bied nog `n paar beskerming vir diegene spaar, al is:

• September IRAS vir eienaars klein-sake-en eenvoudige IRAS vir die selfstandige ontvang volledige beskerming.

• `n Roth of tradisionele IRA beskerm tot $ 1240000 ten tyde van hierdie skrywe. Die regering pas van tyd tot tyd hierdie bedrag opwaartse tot verantwoording vir inflasie. Vir die meeste IRA eienaars, dit is so goed as `n volledige beskerming. As jy meer IRAS, kan jy nie vrystel $ 1,24 miljoen per van- die figuur is `n beperking op jou totale IRA bates.

• As jy rol oor fondse van `n werkplek rekening in `n IRA, volledige beskerming in bankrotskap ontvang hulle. belasting adviseur tydskrif sê dat dit die moeite werd die oprigting van `n aparte IRA vir die roll eerder as die vermenging van die geld met gereelde IRA fondse. Op dié manier is daar geen sprake van die fondse is geregtig op absolute beskerming.

Staat bankrotskap wette kan nie verminder die beskerming van jou IRA, maar hulle kan dit verhoog, sodat jy alles in die rekening te beskerm teen jou krediteure.

Jy is nie sit nogal so mooi as jy begin om geld te trek uit jou IRA. Sodra jy die geld uithaal, is dit nie beskerm teen jou krediteure. In hoofstuk 7 bankrotskap, dit is `n bate die trustee hantering van jou saak kan gebruik om jou krediteure te betaal. In hoofstuk 13, betaal jy terug jou besteebare inkomste om jou krediteure oor 3-5 jaar- as jy `n ekstra inkomste te ontvang via IRA onttrekkings, wat deel van jou betaling plan. Die trustee kan jy sny `n paar slap as jy die onttrekkings nodig het om jouself of jou gesin te onderhou.

Na die Kongres opgeknapte die bankrotskap wette in 2005, howe regoor die land nie eens oor die vraag of die beskerming van IRAS toegepas geërf IRA-rekeninge. In 2014, die Hooggeregshof gesê dat dit doen nie. In teenstelling met die oorspronklike eienaar, is die IRA begunstigde nie eenkant opstel hierdie geld vir aftrede: Dit is `n meevaller en daarom is dit kwesbaar. Dit moet nie `n probleem in Hoofstuk 13, wat nie vereis dat jy jou bates te likwideer as Hoofstuk 7 doen nie.

Selfgerigte IRAS is geregtig op dieselfde beskerming as `n gereelde IRA. Die enigste verskil tussen die twee is dat jy, eerder as om `n rekening administrateur, bestuur die self-gerig IRA. Prokureurs vir jou krediteure kan ondersoek jou self-gerig beleggings in die hoop jy het wat betrokke is by verbied transaksies, wat beleggings die Internal Revenue Service nie toelaat nie. Dit kan jou IRA bates diskwalifiseer van beskerming en laat jou krediteure ophef in.