Hoe om `n geskenk te maak uit `n Herroepbare Trust

A herroepbaar trust behels drie partye: `n setlaar, die persoon wat sit die trust `n trustee, die persoon wat die trust bestuur nadat death- en die begunstigde die setlaar se, `n persoon wat voordeel trek uit die trust. A herroepbaar trust kan herroep word sodra geskep, wat die byvoeging of verwydering van bates, byvoorbeeld, tydens leeftyd die setlaar se insluit. Daar kan `n belasting verpligting vir geskenke gemaak van `n herroepbaar trust wees.

Huur `n waardeerder aan die waarde van die geskenk te bepaal. Hierdie stap is slegs nodig indien `n waardasie van die geskenk nie reeds plaasgevind het. Hoë-waarde bates soos Real Estate eiendom en motors moet beoordeel op die oordrag na `n lewende trust. Kry `n afskrif van die evaluering verslag van die trust portefeulje.
Afstand doen van die geskenk aan die begunstigde. Het die kurator vul `n Opdrag, `n instrument wat gebruik word om oor te teken eienaarskap van `n geskenk aan `n derde party. Onderteken en dateer die opdrag vorm en het dit notarized deur `n notaris.
Betaal `n geskenk belasting op geskenke wat die minimum drumpel deur die federale regering het oorskry. Soos van 2010, die gawe uitsluiting is $ 13,000.
Het die trustee van die trust te dien `n geskenk-belastingopgawe, IRS Vorm 709. As die waarde van die geskenk van die jaarlikse geskenk uitsluiting drumpel oorskry, moet die trust `n belasting op die gawe betaal. As die waarde van die geskenk nie meer as die federale geskenk uitsluiting, het die trust nie `n lêer Form 709.

Deel op sosiale netwerke:

Verwante