Kan `n IRA besit word deur `n Trust?

Daar is drie algemene redes om te oorweeg om `n trust as eienaar van `n IRA. Die eerste is om memories, wat `n lang regsproses kan wees te vermy. Maar omdat `n IRA het die naam van begunstigdes, daardie bates te slaag direk aan die begunstigdes sonder die memories proses. Nog `n rede is om te verseker dat die bates slaag om die behoorlike begunstigdes. IRAS, al is, ook begunstigdes wat die verspreiding van die fondse te bepaal. Die laaste rede is om belasting te vermy. Ongelukkig, belastings verskuldig wanneer `n verspreiding is gemaak van `n IRA.

Behoorlik noem beide primêre en voorwaardelike begunstigdes kan baie van die kwessies wat verband hou met boedelbeplanning te los. Begunstigdes moet wees daardie individue of entiteite wat jy wil om die bates te verlaat. Dit is ook belangrik om te noem voorwaardelike begunstigdes in geval die primêre begunstigde predeceases jy. As jy nie enige begunstigdes te noem of die primêre begunstigde slaag voor jou eie dood, dan sal jou boedel waarskynlik ontvang daardie bates, en die bates sal onderhewig wees aan memories. Want gebeurtenisse in die lewe soos die dood van `n eggenoot, `n egskeiding of die geboorte van `n kind voorkom, moet jy seker jou naam van begunstigdes elke paar jaar.

Terwyl `n trust nie kan self `n IRA, kan dit genoem word as `n begunstigde. Die mees effektiewe soort trust vir `n IRA begunstigde is die IRA vertroue. Dit is spesifiek ontwerp vir die erfgenaam (s) van die IRA. Sy enigste bates wat van die IRA. Dit is `n goeie oplossing as jy nie wil hê dat jou naam van begunstigde het ontvang `n enkelbedrag verspreiding. Die belasting is veel groter op `n enkelbedrag as wanneer die begunstigde was om kleiner verdelings ontvang met verloop van tyd. As jy nie die begunstigde om die fondse behoorlik gebruik vertrou, kan jy spesifiseer hoe die IRA trust uitkerings maak.

As jy `n lewende trust `n begunstigde van `n IRA te maak, dan moet dit `n enkelbedrag verspreiding wat neem. Die hele som is onderhewig aan inkomstebelasting, wat aansienlik die bedrag van boedel belasting verskuldig kan verhoog. Sodra die trust vereffen, word die bates behandel net soos enige ander bate van die trust en versprei na spesifikasies van die trust se. Benaming van `n lewende trust as begunstigde is tipies nie `n doeltreffende manier om belasting te verminder of doeltreffend bates `n IRA se versprei. Raadpleeg `n finansiële adviseur of boedelbeplanning prokureur voor die benaming van `n trust as begunstigde van jou IRA om die voor- en nadele van die besluit verstaan.