Hoe om te skryf `n finansiële ontleding van `n Kontantvloeistaat

Analiseer kontantvloei uit bedrywighede. Dit is die eerste artikel in die kontantvloeistaat. Beleggers wil `n maatskappy wat `n positiewe kontantvloei uit bedrywighede het. As kontantvloei uit bedrywighede positief is, verduidelik wat lynitems bygedra het tot die toename. As dit negatief is, praat oor die lyn items wat bygedra het tot die afname. Maak seker dat jy `n bespreking oor bedryfskapitaal, wat word bereken deur bedryfslaste van bedryfsbates sluit. Bedryfskapitaal gebruik om kort termyn befondsing behoeftes vir operasies te bespreek.

Identifiseer kontantvloei uit beleggingsaktiwiteite. Kontantvloei uit beleggingsaktiwiteite is gewoonlik negatief as gevolg van die aankoop van bates. Bates gekoop in hierdie afdeling word beskou as afskryfbare of kapitale bates, wat belastingaftrekbaar is nie, tensy hulle finansiële instrumente soos bemarkbare sekuriteite. Bespreek die bedrag en aard van aankope as die waarde negatief is. As die getal positief is, te bespreek waarom die maatskappy voel die behoefte om te beskik oor bates. As die maatskappy is gegord vir kontant, kan dit hê om bates te verkoop ten einde kapitaal in te samel.

Skryf oor kontantvloei uit finansieringsaktiwiteite. Finansiering aktiwiteite sluit in die uitreiking van effekte of aandele. Dit sluit ook die betaling van rente en dividende op die aandele. As kontantvloei uit finansieringsaktiwiteite positief is, te bespreek hoe daardie kapitaal ingesamel - deur skuld of aandele uitreiking. Praat oor wat die hoofstad sal gebruik word vir en as die maatskappy verwag `n behoefte aan meer.

Skryf `n gevolgtrekking oor bronne en gebruike van kontant die maatskappy se. Die meeste beleggers wil `n maatskappy wat `n positiewe kontantvloei uit bedrywighede eerder as `n belegging of finansiering het. As dit nie die geval is, sal beleggers of lesers wil weet hoekom. Verskaf `n aanbeveling oor die gesondheid van die maatskappy se kontantvloei situasie op grond van jou analise.